Rechnungslegung mit SAP-Treasury- und Risikomanagement bzw. SAP CML

Nutzen Sie mehr als 20 Jahre SAP-Implementierungs-Know-how zu Ihrem Vorteil

Mehr als Standard: Lösungen für Rechnungslegung und Hedge Accounting mit SAP FSCM TRM und SAP CML

Accounting-Systemlandschaften sind erst dann perfekt, wenn sie Ihre individuellen Bedürfnisse einerseits und die jeweils anzuwendenden behördlichen Anforderungen andererseits umfänglich erfüllen. Standard reicht häufig nicht aus, Speziallösungen werden gebraucht.

Lösungen vom Rechnungslegungs-Spezialisten für SAP

Wir verfügen über umfassende Kenntnisse der Rechnungslegung der Vorgänge im SAP-Treasury und Asset-Management. Wir unterstützen die Buchung von Finanztransaktionen sowohl auf Konsolidierungsebene gemäß IFRS und US-GAAP als auch auf der Ebene von lokalen GAAPs wie z.B. HGB, Swiss FER, UVG oder PCG.

Unser Know-how umfasst darüber hinaus die folgenden Fragestellungen:

  • Anpassung der Accounting-Prozesse vor dem Hintergrund der Umsetzung des IFRS 9-Standards bzw. der entsprechenden neuen US-GAAP-Richtlinien 
  • Einführung von Hedge-Accounting für verschiedene Sicherungsbeziehungen (z.B. Cashflow Hedge und Fair Value Hedge, Bildung von Bewertungseinheiten nach HGB) gemäß den aktuellen Accounting-Standards
  • Implementierung einer Fondskonsolidierung nach IAS 27 bzw. FAS 94 
  • Umsetzung von branchenspezifischen Anforderungen, z.B. gemäß IAS 20 
  • Konzeption und Ableitung von notwendigen Zusatzkontierungen für die Konso­li­dierung und/oder das Controlling

Direkte Verbindung zwischen parallelen SAP-Büchern und SAP TRM / SAP CML

Die SAP-FSCM-TRM-Module und das Darlehensmodul SAP CML sind direkt an die parallelen SAP-Bücher, insbesondere das FI New GL, angeschlossen. Pro Ledger bzw. pro SAP-TRM-Bewertungsbereich können unabhängig voneinander die Asset-Positionen nach unterschiedlichen Bestandsführungs- und Bewertungsregeln geführt werden. Die schon umfangreichen SAP-TRM-Standardfunktionen können mit der Implementierung von Business Add-Ins (BAdIs) erweitert oder angereichert werden. Die COMPIRICUS AG kann dabei immer aktuell unterstützen.

Hedge-Accounting mit SAP TRM

Für das Hedge-Accounting bietet SAP verschiedene Ansätze. Einmal können abzusichernde Exposures abgebildet und mit geeigneten Sicherungsgeschäften direkt verknüpft werden. Für die gebildeten Hedge-Beziehungen kann die Effektivität getestet werden und es stehen die notwendigen Hedge-Accounting-Buchungsfunktionen zur Verfügung. Dieser sehr flexible Ansatz kann die unterschiedlichsten Exposures abbilden und entspricht den Bedürfnissen von Industriekunden.

Für den Finanz- und Versicherungsbereich wird ein zweiter Ansatz bereitgestellt, bei dem direkt abzusichernde Finanzgeschäfte oder Portfolios mit den Sicherungsgeschäften verknüpft werden. Mit den durch IFRS 9 und US-GAAP (teilweise) gemeinsam entwickelten neuen Regeln und Möglichkeiten zum Hedge-Accounting sind neue Anforderungen zu erwarten, die neue Lösungen erfordern.

Unser Angebot an Sie

Auf Basis zahlreicher entwickelter Lösungen einerseits und umfassender Kenntnis geforderter Rechnungslegungsstandards andererseits, können wir Ihnen die Konzeption und die Umsetzung der Accounting-Anforderungen inklusive Hedge-Accounting anbieten. Für Sie realisieren wir Lösungen, die über die im SAP-Standard schon verfügbaren Funktionen hinausgehen.

Ihre Vorteile

  • An Ihren individuellen Anforderungen orientierte Lösungen
  • Passgenaue Lösungen, da wir auf über 20 Jahre Erfahrung zurückblicken
  • Anforderungskonforme Lösungen, da uns die verschiedenen Rechnungslegungsstandards vertraut sind
  • Zuverlässiger Support auch nach dem Projekt